安神煤炭企业发展战略风险及预警研究

 

1.1 选题依据

我国当前的能源资源格局的基本形势可以使用“富煤、贫油、少气”来描述，其中煤炭资源在国家能源结构中所占的比例为 70%左右，资源的结构特点直接决定了当前煤炭经济在我国社会经济发展过程中依然占主体地位。因此随着我国煤炭经济和煤炭工业的快速发展，煤炭企业也得到了长足的发展。例如，我国煤炭企业的 100 强，其在 2005-2007年之间的销售增长率分别达到了 54.54%、42.28%、23.68%，三年内的平均销售增长率达到了 42.44%。随着销售额的不断增加，煤炭企业的资本累积速度也在快速增长，在2005-2007 年之间，全国煤炭企业 100 强的资本累计增长率分别达到 15.23%、19.35%、30.81%，三年的平均资本增长率达到 22.54%。2007 年我国煤炭企业 100 强的营业收入达到了 7175.68 亿元，与 2004 年的统计数据相比，其增长量达到 2 倍，三年内的年平均增长率达到 37%；2007 年的资产总量达到 1.19 万亿元，与 2004 年相比，我国煤炭企业100 强的累积资产总量增加了 1.98 倍，三年内的年平均增长率达到 25.57%。根据中国煤炭工业协会 2012 年的统计分析结果，2012 年中国煤炭进口量达到了 2.89 亿吨，与 2011年相比上涨了 29.8%；2013 年中国煤炭进口量则达到了 3.3 亿吨，与 2012 年相比上涨了 13.4%，使得我国成为了全球煤炭消费最多的国家。随着煤炭需求的迅速增加以及我国市场经济的持续高速发展，煤炭企业获得了长期稳定发展的动力，促使煤炭企业迅速发展壮大。但是，由于我国市场经济体制和国家经济发展结构依然处于调整和改革的阶段，这使得煤炭企业在发展过程中面临着诸多风险：其一，受到煤炭资源分布的约束，煤炭企业的布局必须与资源分布特点相一致。我国的工业生产格局为“东高西低”，而煤炭资源的分布格局则是“西低东高”，为了保证煤炭企业的生产正常运行，需要将煤炭资源从集中分布的西部运输至工业发达的东部，这直接造成了煤炭省际运输压力的增加，在一定程度上限制了对煤炭资源的充分利用。其二，大多数煤炭企业的煤炭产品都存在结构单一的问题，产品的附加值较低，主要以原煤和焦炭为主。煤炭产品的需求与当前国民经济的稳定发展直接相关，煤炭企业产品的刚性导致市场对煤炭产品的需求不能得到满足，在较大程度上使得国民经济发展水平发生波动，从而使得煤炭企业的经济增长不稳定因素增加；其三，煤炭企业的内部管理工作较为薄弱，随着社会主义市场经济体制的逐步完善，需要建立一整套适应新型市场经济环境的企业经营管理体制；其四，煤炭企业生产环节的高安全风险直接决定了企业发展过程中会受到安全因素的制约和限制；其五，煤炭企业是特殊生产环节，采区与开采水平持续不断的更替，这会使得企业的再生产成本在企业资本投入量中所占的比重一直处于较高水平，导致企业的投资效率增长率受到限制。上述煤炭企业经营过程中来自内部、外界的风险因素极大的限制了企业的持续发展，影响了企业的稳定生存。因此，从战略发展的角度对煤炭企业风险预警和管控就显得尤为必要。

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1.2 国内外研究现状

为了对企业经营过程中的风险进行有效的管理和控制，20 世纪 90 年代提出了全面风险(ERM)理论，这也成为了当前一致认可的风险管理理论方法，其中最具代表性的风险管理体系分别为：全面风险管理框架 GARP ( Global Association of Risk Professionals )与由 COSO (Committee of Sponsoring of Organization of the Treadway Commission)提出的风险管理框架。其中，GARP 是由全球风险专业人员协会提出的企业全面风险管理框架，其认为管理程序、基础设施、环境和策略四个模组及其相互融合构成了企业的全面风险管理框架结构[1]。该框架主要包含六项基本风险管理任务：① 形成便于企业内部组织和实施的风险管理流程，该流程可以对企业的风险管理策略起到对应的支持和支撑功能；② 为了将各项与外部市场环境以及企业商业策略相关的风险及时的识别、显示出来，需要对各类型风险进行合理、动态的划分；③ 为保证企业在风险预测、规避等方面的优势与能力，必须将企业经营过程中的交易策略与风险策略管理结合起来；④ 风险管理的首要目的是满足顾客的需要，其次应该增加企业股东的收益。其中，满足顾客需求在一定程度上自然能够提高股东的收益。为了达到该目的，企业在经营管理中必须具备较强的风险管理意识，通过提高风险管理质量来提高企业抵抗风险的能力；⑤ 构建并形成一个可操作性强、透明可信的风险与行为管理体系，使得个人、局部目标能够融入企业的整体目标，最终使得风险管理与整体目标相统一；⑥ 为了提高企业的风险管控水平，应该构建完善的风险行动支持系统，在组织人员指导和管理之间形成良好的关系。

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第 2 章 企业发展战略风险及相关理论

 

2.1 企业发展战略风险的基本定义

当前对于企业战略风险的定义，国内外没有一个统一的共识，其主要分歧点在于战略风险是自身导致的风险还是全局性风险。不同的研究人员根据自身研究角度对之给出了不同的定义。例如，Sidney L.Bsrton 从经营决策的角度出发，认为战略风险是在企业面临破产等不确定性经营后果而需要决策时所面临的决策风险[9]。Michanel H.Lubatin则从企业战略避险功能出发，认为战略风险是企业能够将自身利益与市场、行业经济波动相隔离，保证持续稳定的可能性[10]。本文在讨论战略风险的过程中，将上述两个概念相互融合，将战略风险定义为企业战略管理、实施过程中可能对企业正常的运营产生的直接、间接影响，从而造成企业核心竞争能力、战略目标实现与否的相关因素。基于此，在对战略风险进行评价和判断时，可以从两个出发点进行评判：① 是否直接或者间接的削减了企业的核心竞争能力；② 是否直接或者间接的影响到企业战略目标的正常实现。

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2.2 企业发展战略风险的构成要素

在经济学范畴中，风险主要是指在对应时间范围内风险因素转化成为对应的风险事件之后，企业必须承担的对应风险结果和风险损失的概率的大小[11]。战略风险的构成要素是触发企业战略风险机理模型的前提要素，同时也是企业战略风险管理研究的基本对象[12]，即企业战略风险的产生必须以战略风险的主要构成要素作为充分条件。因此，在研究企业战略风险相关问题时，首先必须研究战略风险的基本构成要素。Budd 将企业的战略风险分为创业风险、运作风险和竞争风险[13]。而 Baird 则从企业所处的内部、外部环境出发，将战略风险分为产业风险与企业风险两个基本层级。其中，内部环境导致的风险主要是企业层次的风险，外部环境的风险对企业影响则较大，也更为直接[14]。杨华江分别从企业的实际经营环境、综合资源状况、企业发展能力与既定战略四个方面详细的分析了对企业战略目标有直接影响的相关战略因素[15]。本文所谓的企业战略风险构成要素是指在企业战略管理和实施过程中所产生的战略风险因素，根据企业不同发展阶段和具体的内、外部环境而存在细微的差异。

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第 3 章 安神煤炭企业发展战略与风险识别...........17

3.1 安神煤炭企业发展战略演进....17

3.2 安神煤炭企业集中化战略计划与实施.........18

3.2.1 安神煤炭企业集中化战略计划..........18

3.2.2 安神煤炭企业发展战略的实施.........19

3.3 安神煤炭企业集中化发展战略风险识别....19

3.4 本章小结......25

第 4 章 安神煤炭企业集中化发展战略风险评价.....27

4.1 安神煤炭企业集中化战略风险指标体系....27

4.2 安神煤炭企业集中化战略风险指标针对性分析............29

4.3 安神煤炭企业集中化发展战略风险评价....31

4.4 本章小结......36

第 5 章 安神煤炭企业战略风险预警研究.......37

5.1 安神煤炭企业发展战略风险的预警管理....37

5.2 安神煤炭企业发展战略风险预警分析........40

5.3 安神煤炭企业发展战略风险应对措施........41

5.4 本章小结......46

 

第 5 章 安神煤炭企业战略风险预警研究

 

5.1 安神煤炭企业发展战略风险的预警管理

煤炭企业战略风险管理预警是避免、纠正或回避战略风险的重要方法，通过预测和警报，企业管理层能够及时的获取导致企业战略风险的主要因素、战略风险的发展程度以及采用何种方法防范战略风险。企业战略风险预警管理就是将企业战略活动中存在的风险行为、风险因素纳入到需要监视、诊断和预警的范畴中，初步实现对企业战略活动的平衡与发展，使得企业的自组织能力得到提升，使得企业发展战略处于一个合理、高效、可靠的安全运行模式当中。煤炭企业战略风险预警是否能够高效准确的进行风险预警主要取决于两个条件：其一，企业外部环境、企业资源和企业能力中的企业战略风险影响因素分析；其二，针对导致企业战略风险因素的识别，并通过构建对应的战略风险指标体系实现对战略风险的实时监控。在第 4 章中，本文已经对上述两个条件进行了系统而详细的论述。考虑到企业战略风险指标体系的复杂性，本文以安神煤炭企业为对象，考虑战略风险的客观性、周期性、扩散性、可预测性以及变异性等诸多特点，并将之置于具有不同风险层次评价指标中，为煤炭企业战略风险预警提供新的发展思路。企业预警的手段主要包括模型预警和指标预警两种方式。其中，所谓模型预警就是基于既有数据使用合适的数学模型构建对应的战略风险预测模型，人工神经网络就是经常使用的一种战略风险预警模型。其模拟生物神经网络的特质，利用已知数据模拟训练出对应的神经网络，从而预测获得对应的求解结果[34]。在神经网络训练的过程中，将一系列的输入点和理想的输出结果作为样本，采取对应的训练算法对神经网络近些年足够多的样本训练，保证该神经网络能够完全学会数据间的原理和变化趋势。当训练完成之后，该模型预测得到的未知数据点的结果与实际结果较为接近。

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结论

 

通过对安神煤炭企业战略风险制定和实施过程中面临的内、外环境进行了全面而深入的分析和研究，发现了该企业战略管理过程中存在的主要问题，并构建了针对该企业的战略风险评价与预警指标体系，为安神煤炭企业的风险识别和风险预警提供了有效的方法。为了提高安神煤炭企业的发展稳定性，规避战略风险管理中存在的相关问题，针对该企业的战略风险特点，提出了对应的战略风险管控策略与建议。从安神煤炭企业的经营环境和经营条件分析可知，该企业已经建立了相对完善的内部管理制度，能够对一定程度的战略风险形成有效的预警、响应，但是在战略风险预警和管控理念和管理质量的提升方面还有待加强。通过构建该企业的战略风险评价指标系统，形成了对企业战略风险全面、科学评价的方法。最后，根据指标预警方法获得了安神煤炭企业的主要战略风险。根据企业战略风险评价分析结果可知，安神煤炭企业的战略风险主要包括内部资源风险、内部能力风险、煤炭行业环境风险和企业内部组织风险，且主要以内部资源风险和内部能力风险为主。因此，安神煤炭企业必须针对企业自身的特点采取战略风险降低措施，丰富企业内部资源，提升企业内部能力。同时，采取风险规避、风险转嫁等方式进行配合，实现企业战略风险规避和管理水平的提高，为企业的持续稳定发展提供有效的保障。

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参考文献(略)