杭州银行创新创业企业信贷风险管理问题思考

本文是一篇创业管理论文，笔者认为双创企业信贷风险管理是在实践中摸索出来的，只要政府持续支持双创企业融资，商业银行逐渐重视对双创企业贷款并积极进行双创信贷风险管理，认真对待每一笔信贷业务，未来，商业银行双创企业信贷风险管理必然更加成熟。
1绪论
1.1选题背景和研究意义
1.1.1选题背景
我国大力支持创新创业，但创业资金供给不足，企业创新活动因此难以开展。创业资金的供给方主要是商业银行，其中，城商行和农商行对双创企业的支持力度相对其他商业银行较大，而城商行无论是在其股东背景方面，还是地域优势、人才引进、知名度等方面都远高于农商行，因此，以城商行为例研究商业银行对双创企业的信贷风险管理比较恰当。本文选择城商行中的杭州银行为研究案例，主要原因有三：一是杭州银行发展迅速，在城商行中名列前茅，比较具有代表性；二是杭州银行地处双创氛围较浓的浙江，始终致力于为浙江本地的双创企业等中小微企业客户服务，具有较大规模的双创企业客户群体；三是杭州银行发展迅速，自2016年上市之后，业务不断向浙江省以外地区扩展，杭州银行快速扩展业务的同时难以兼顾信贷风险管理，而且其客户多为风险较高的双创企业，因此信贷风险比同区域其他商业银行高，2019年，杭州银行不良贷款率为1.34%，远高于浙江省平均不良贷款率（0.91%），也远高于浙江省另一知名的城商行宁波银行（0.78%），杭州银行信贷风险管理有待改善。选定题目后，本文又分以下三方面研究了相关背景。
（1）与“双创”相关的背景
2014年9月，我国国务院总理李克强在夏季达沃斯论坛开幕式上首次提出，要在中国掀起“大众创业、草根创业”的新浪潮，形成“万众创新、人人创新”的新态势。随后，在2015年全国两会《政府工作报告》中，中央政府再次强调要把“大众创业，万众创新”（以下简称“双创”）打造成新常态下中国经济发展的“双引擎”，具有重要的战略意义。“双创”受政府支持，以中小企业为主要载体，目的是实现降低失业率、缩小贫富差距、盘活市场经济、促进经济增长、实现科技创新和社会稳定等经济目标。 1.2国内外研究综述
我国现代金融业起步较晚，直到20世纪80年代末，国内学术界才开始重视研究银行的信贷风险管理，但针对中小微企业的信贷风险管理的研究是从2000年才开始的，中小微企业中的双创企业历史更短，是在2014年之后才兴起的，相关研究尚不成熟。本文梳理了相关文献，大致包括三方面：创新创业企业的定义、商业银行信贷风险管理国内研究总结和商业银行信贷风险管理国外研究总结。
1.2.1创新创业企业的定义
创新这个概念是熊彼得在20世纪上半叶提出的，随后企业逐渐开始重视创新活动。21世纪之后我国更加重视创新，我国经济逐步由要素驱动向创新驱动转变，但是国内学者对创新创业企业的相关研究仍较少且不成熟，因此本文在定义创新创业企业时借鉴了很多国外学者的研究成果。
OECD（经济合作与发展组织）将创新定义为：创新可以是生产一个新的产品（包括商品和服务），也可以是显著提高产品质量的过程。贝尔实验室发展科学家Eugene Gender指出：创新应该是不断摸索的，创新的最终目标是大量生产新东西，开拓新市场，结果和为实现这个结果而付出的努力都属于创新。Sabetti认为区域环境对企业创新产生重要影响，他还强调大学教育有助于创新，这一点也深受我国的认同，自2015年起，我国的许多高等院校纷纷建立了专门的创新创业实践基地，培养学生的创新意识，同时学校还会为优秀的项目提供创业资金和场地支持，为学生提供创业机会。意大利制定了较为完善的规定来界定创新创业企业，该规定的关键点主要是：一、创新创业企业的核心业务应该是开发、生产和贸易创新产品；二、创新创业企业的部分指标应满足定量要求，包括研发经费投入要求、知识产权要求等；三、创新创业企业不能是上市企业、不可以是因其他公司的合并、转让业务而产生的企业。
2杭州银行概述
2.1杭州银行基本情况
2.1.1发展概况
杭州银行成立于1996年，注册资本为51.3亿元人民币，经过不断开拓，杭州银行不断发展壮大，2016年10月27日，杭州银行在上海证券交易所主板上市，随后，其业务范围逐步向全国蔓延，在城商行中名列前茅。
杭州银行增长明显，表2-1显示，2017-2019年末，杭州银行的资产总额分别为8333.39亿元、9210.56亿元和10240.7亿元，同比增长分别为15.67%、10.53%和11.18%；2017-2019年，营业收入分别为141.21亿元、170.54亿元和214.09亿元，同比增长分别为2.84%、20.77%和25.53%；同期，利润总额分别为50.04亿元、57.92亿元和73.16亿元，同比增长分别为5.90%、15.74%和26.32%；2019年，杭州银行成本收入比同比下降了1.20个百分点至28.72%，平均资产回报率和平均资本回报分别为0.68%和11.03%，较2018年分别上升0.06和1.10个百分点，很明显，杭州银行的盈利能力在逐步提高。2020年，银行业受疫情影响较大，但是杭州银行在疫情期间仍保持较高的增长，2020年上半年末，杭州银行资产总额10715.70亿元，较2019年末增长4.64%；负债总额9929.11亿元，较上年末增长3.26%；贷款总额4526.20亿元，较上年末增长9.31%；贷款总额占资产总额比例42.24%，较上年末提升1.81个百分点；存款总额6734.38亿元，较上年末增长9.70%；存款总额占负债总额比例67.82%，较上年末提高3.97%；杭州银行在经济下行时仍保持较高的增长，说明杭州银行增长势头强劲，抗风险能力较强。杭州银行的信贷风险防范意识也在逐步增强，2019年，杭州银行的拨备前利润144.80亿元，同比增长25.78%，贷款损失准备计提了71.72亿元，同比增加25.78%。 2.2信贷业务现状
2.2.1信贷客户特征
客户一般为具有创新意识、科技实力、成长性强的小企业从贷款客户选择上，杭州银行倾向于具有成长性、创新性和前沿科技的小企业。2013年，杭州银行设立了文创支行，2016年2月又设立科技文创金融事业部，专管科技和文创两大战略业务，这两个部门为许多双创企业提供了帮助，列举几例如下：2012年杭州银行开展投联贷服务为杭州一家从事电路芯片研发的科技型初创公司解决了融资难题，该企业目前已成功将自主研发的芯片出口海外；2012年杭州银行给予FT公司300万信贷支持，2019年，FT公司效益下降，几乎不可能获得银行融资，但是杭州银行认为该企业具有良好的研发能力，未来市场前景广阔，因此又给予该企业3000万授信额度，目前，该公司已成为一家国家级高新技术企业和中国领先的新能源汽车核心零部件企业。
杭州银行始终坚持陪伴中小企业成长这一经营理念，2020年6月末，杭州银行小微金融客户增长1.38万户至17.64万户。2019年科创板上市以来，杭州银行充分发挥其在科技型企业信贷上的优势，对资本市场注册制板块客户开展主动授信和清单访问，截至2020年6月末，杭州银行已对科创板上市和拟上市企业主动授信38亿元，涉及56户，平均每户7000万。
3.杭州银行双创企业信贷风险管理现状及存在的问题...........................35
3.1信贷风险管理现状...............................35
3.1.1信贷风险管理基本原则.................................35
3.1.2信贷风险管理相关制度..........................35
4.杭州银行双创企业信贷风险管理优化措施......................46
4.1完善信贷风险管理体系..............................46
4.1.1加强对内部审计的重视......................................47
4.1.2充分利用内部控制的监督机制...............................48
5.总结与展望.........................55
5.1总结...............................55
5.2展望..........................56
4.杭州银行双创企业信贷风险管理优化措施
4.1完善信贷风险管理体系
从分析杭州银行的组织架构时可以发现，与信贷风险管理相关的部门分布于各个层级，力图做到全员参与信贷风险管理流程，信贷风险管理体系看似比较成熟，但实际操作中，很多部门并不能完全发挥信贷风险管理作用，信贷风险管理体系尚需完善。
4.1.1加强对内部审计的重视
内部审计人员负责审核商业银行各部门内部、部门之间的工作是否合法合规，帮助银行纠正已有的错误和预防新错误，内部审计对商业银行的稳定运营起到重要作用，据统计，有90%的银行坏账损失可以通过增强内部审计独立性来解决，这表明，商业银行还须进一步加强内部审计部门的独立性、增加内审频率、创新审计方法，以促进内部审计发挥应有的作用。
（1）增加内审独立性
杭州银行的审计部受审计委员会管理，审计委员会直接对董事会负责。内部审计需要定期审计公司并提出相应的建议，当有重大事情发生时，内审人员应时刻关注事情的进展，切实做好为杭州银行纠错的准备。但是，杭州银行的内部审计受到管理层的干涉，不能充分发挥其职能，内部审计独立性有待提高。
（2）加强审计队伍建设
杭州银行内部审计部门一般会定期对各部门审计，主要核查部门是否按照规定的程序进行工作、有无违法违规行为，但因杭州银行部门众多、规模庞大，内部审计频率很低，一般部门1至2年才会被审计一次，杭州银行应重视加强内审队伍建设，提高审计频率，具体措施有以下几条：首先，杭州银行应广纳贤才，吸引高质量的复合型人才加入内审团队，提升内审团队整体水平；其次，加强对内审人员的培训，为员工提供更多的学习和进修机会；再次，鼓励内审人员参加审计相关的考试，将内审人员的考试成绩和所获证书与其薪酬挂钩，促进内审人员积极学习新技能、新知识；最后，拓宽内审人员晋升渠道，增设审计相关的职位，如首席审计师等，将目前较为扁平化的审计职位向垂直化改进，目的是使得层级更为明显，薪酬差异逐级拉开，引导内审人员为晋升而积极工作。
5.总结与展望
5.1总结
双创非常受国家重视，商业银行也积极响应号召，不断加大对双创企业的贷款规模，但是商业银行普遍缺乏对双创企业信贷风险管理的经验，因此，商业银行对双创企业贷款规模较小。
本文第一章首先介绍了双创企业、商业银行双创企业信贷风险管理的相关现状和文献综述，紧接着介绍本文的行文思路、创新和不足，为全文做铺垫。第二章介绍杭州银行的基本情况、信贷业务现状，为第三章全面分析杭州银行双创企业信贷风险做准备。第三章介绍了杭州银行信贷风险管理现状和存在的问题，存在的问题主要包括信贷业务团队素质不强、贷款行业选择不恰当、贷款制度执行不到位、信用评级不准确、担保制度不健全等。第四章是根据第三章中揭露的风险进行的优化措施，主要包括完善信贷风险管理体系、审慎选择目标行业及客户、适当下放审批权限、提高信用评级的准确性、完善担保制度和重视贷后管理。
参考文献（略）