企业管理视角下邮储银行XX分行信贷风险因素分析
时间：2020-09-02 来源：51mbalunwen
须要完成这几部分内容：（1）对风险进行有效控制，建立一个专门针对此的委员会。该机构的人需要和银行总行的这个机构门获得关联，讨论与之有关的法规政策，跟有关的机构共同完成确立所需要遵守的规则以及全部的事务，经过风险的考察及估测建立好专门的规则。带领风险评估机构完成任务，并且，对于与之有关的成绩测试以及对风险的控制，加强该机构对于信贷风险的认识、防备以及解决的本领。在风险管委会之下还应设置评估风险的委员会，该委员会参照相关标准，独立对风险进行专业评估，从而将评估结果作为银行是否提供信贷服务这一决策的参考依据。
第三章 邮储银行 XX 分行信贷风险分析................................... 10
3.1 邮储银行 XX 分行信贷业务发展现状.....................................10
3.1.1 信贷余额发展情况.............................. 11
3.1.2 不良贷款发展情况........................................ 11
第四章 邮储银行 XX 分行信贷风险影响因素的实证分析............................. 22
4.1 实证方法介绍--层次分析法..................................22
4.1.1 层次分析法的原理.................................. 22
4.1.2 层次分析法的基本步骤................................... 22
第五章 对邮储银行 XX 分行风险管理的政策建议......................... 33
5.1 进一步优化信贷风险管理组织架构...............................33
5.2 强化内部控制，提高案件防控能力........................34
第一章 绪论
1.1 研究背景和研究意义
近十多年以来，随着我国经济快速发展和人们生活水平的提高，我国居民的消费水平也呈现上升趋势，随着人们消费观念的改变，信贷业务在市场中的需求也愈加火热。对风险的控制与管理一直是商业银行的信贷业务中最为核心的问题，也是疑难问题。根据银保监局的数据显示 2019 年末，国内商业银行总不良贷款的余额高达 2.41 亿元，在整个贷款率中达到了百分之 1.86。与不良贷款余额相比，正常的贷款总余额高达 127.2 万亿元，按照不同的分类来看的话，关注类贷款余额为 3.8 万亿元，其余的全部为正常类的贷款余额①。对商业银行的利润收入与整体目标实现以及整个单笔信贷业务的发展起着关键性作用的便是信贷风险。因此，银行对信贷风险的管理与监督在整个管理系统中有着举足轻重的地位，银行如果想要得到长远发展，就需要将信贷风险作为核心问题来处理改善。
1.1 研究背景和研究意义
近十多年以来，随着我国经济快速发展和人们生活水平的提高，我国居民的消费水平也呈现上升趋势，随着人们消费观念的改变，信贷业务在市场中的需求也愈加火热。对风险的控制与管理一直是商业银行的信贷业务中最为核心的问题，也是疑难问题。根据银保监局的数据显示 2019 年末，国内商业银行总不良贷款的余额高达 2.41 亿元，在整个贷款率中达到了百分之 1.86。与不良贷款余额相比，正常的贷款总余额高达 127.2 万亿元，按照不同的分类来看的话，关注类贷款余额为 3.8 万亿元，其余的全部为正常类的贷款余额①。对商业银行的利润收入与整体目标实现以及整个单笔信贷业务的发展起着关键性作用的便是信贷风险。因此，银行对信贷风险的管理与监督在整个管理系统中有着举足轻重的地位，银行如果想要得到长远发展，就需要将信贷风险作为核心问题来处理改善。
中国邮政储蓄银行于 2007 年 3 月 20 日正式挂牌成立，2016 年 9 月 28 日中国邮政储蓄银行在香港联交所主板成功上市。2019 年 1 月，邮储银行正式加入国有大行的行列。结合我国当前的银行业战略目标，邮储银行以服务城乡居民、中小企业以及“三农”为行业宗旨，追求成为大型零售商业银行为目标为己任，不断谋求发展。邮储银行 XX 市分行也同样贯彻此目标。该市邮储银行想要实现“但求稳妥、不求大利、保本微利”，必须要有较为稳健的信贷政策来作为外在保证。然而由于在该银行发展的过程中，银行内行业分布广泛，错综复杂，除此之外，银行的贷款客户分布较广，这在无形之中为银行发展带来了一定的风险。基于此,本文将对邮储银行 XX 分行信贷风险进行分析,通过研究邮储银行 XX 分行近五年的资产规模、不良贷款数据和相关典型案例，从中总结归纳出信贷业务的关键影响因素，采用层次分析法对归纳出的关键因素进行深入探讨，并给出政策建议，更具有较高的学术价值。
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1.2 研究内容和研究方法
本文研究从五个方面展开相关研究。第一，本文对研究商业银行信贷风险的影响因素的理论价值以及研究背景进行阐释，具体指出本文的主要内容以及研究思路，同时对研究方法也做一个较为系统的介绍，在第一个方面，还指出了本研究的创新之处。第二，文献综述，对当前国内外有关信贷风险的相关研究做一个统计，对信贷风险的相关概念进行界定，比如信贷风险的内涵、特点极其分类等，为本文展开进一步调查做好理论铺垫。第三，进行实证调查，对 XX 市分行运行过程中的信贷风险的影响因素与管理进行调查研究，做一个概述，在这个概述的基础之上，总结归纳影响 XX 市邮储银行分行信贷风险的关键因素。第四，展开实际调查，对影响银行信贷风险的主要因素展开分析，本文主要采取了层次分析法，先对层次分析法进行了简要介绍，然后从财务情况、信用情况、内部控制、外部环境四个大方面进行深入分析，运用分析工具进行检验,得出实证分析结论。第五,基于实证分析结论,对于邮储银行 XX 分行信贷业务风险管理工作的改善和提升从优化信贷风险管理组织架构、强化内部控制、强化信贷管理人员和健全预警机制等多个方面进行论述。
本文研究从五个方面展开相关研究。第一，本文对研究商业银行信贷风险的影响因素的理论价值以及研究背景进行阐释，具体指出本文的主要内容以及研究思路，同时对研究方法也做一个较为系统的介绍，在第一个方面，还指出了本研究的创新之处。第二，文献综述，对当前国内外有关信贷风险的相关研究做一个统计，对信贷风险的相关概念进行界定，比如信贷风险的内涵、特点极其分类等，为本文展开进一步调查做好理论铺垫。第三，进行实证调查，对 XX 市分行运行过程中的信贷风险的影响因素与管理进行调查研究，做一个概述，在这个概述的基础之上，总结归纳影响 XX 市邮储银行分行信贷风险的关键因素。第四，展开实际调查，对影响银行信贷风险的主要因素展开分析，本文主要采取了层次分析法，先对层次分析法进行了简要介绍，然后从财务情况、信用情况、内部控制、外部环境四个大方面进行深入分析，运用分析工具进行检验,得出实证分析结论。第五,基于实证分析结论,对于邮储银行 XX 分行信贷业务风险管理工作的改善和提升从优化信贷风险管理组织架构、强化内部控制、强化信贷管理人员和健全预警机制等多个方面进行论述。
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第二章 商业银行信贷风险分析
2.1 商业银行信贷风险基础理论
2.1.1 信贷风险的含义
在经济发展当中，风险是广泛存在的，它主要指的是在将来的某一段时间内可能会出现其他因素的制约而造成结果的偏差，它具有不确定性、多种可能性、随机性、无规则性等特点.商业银行在经营与信贷过程中也可能受到一些不确定因素使银行贷款无法及时收回，这就是所谓的信贷风险同时也是银行最主要的风险。信贷风险指的是由于各种原因导致银行无法收回贷款的本金和利息，也可以说是银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。
2.1.2 风险控制的理论
在商业银行日常经营业务中基本上都存在各种各样的风险，造成这些风险的原因也各不相同，随着国内银行不断的发展，不断的对自身管理体系的改革，已经形成了一种特殊的流程来对风险进行规避，使用一些特殊手段对可能产生风险或者已经产生风险进行有效的处理，避免其持续扩大，采用先进的风险监控体系极大的降低风险，从而减少对银行的损失。
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第二章 商业银行信贷风险分析
2.1 商业银行信贷风险基础理论
2.1.1 信贷风险的含义
在经济发展当中，风险是广泛存在的，它主要指的是在将来的某一段时间内可能会出现其他因素的制约而造成结果的偏差，它具有不确定性、多种可能性、随机性、无规则性等特点.商业银行在经营与信贷过程中也可能受到一些不确定因素使银行贷款无法及时收回，这就是所谓的信贷风险同时也是银行最主要的风险。信贷风险指的是由于各种原因导致银行无法收回贷款的本金和利息，也可以说是银行在信贷活动中预期收益不能实现的可能性。
2.1.2 风险控制的理论
在商业银行日常经营业务中基本上都存在各种各样的风险，造成这些风险的原因也各不相同，随着国内银行不断的发展，不断的对自身管理体系的改革，已经形成了一种特殊的流程来对风险进行规避，使用一些特殊手段对可能产生风险或者已经产生风险进行有效的处理，避免其持续扩大，采用先进的风险监控体系极大的降低风险，从而减少对银行的损失。
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2.2 商业银行信贷风险分类
2.2.1 银行信贷风险的类别
(1)流动性风险。它对银行来说非常重要。它具体指的是银行由于资金不足，导致到期的合约无法偿还，如果短期内筹措不到资金用于偿还合约，那么银行可能因此破产。流动性风险也决定一个银行的经营管理水平。
(2)操作风险。它主要指的是网络遭遇恶意攻击、通信中断、电子系统故障、系统卡顿等等，这种风险不可避免，发生率也比较高。
(3)市场风险。它指的是在市场中一些不确定因素造成市场波动带来的不可控制风险，在银行领域当中，汇率、利率都可能造成银行损失，增加其信贷风险。
2.2.1 银行信贷风险的类别
(1)流动性风险。它对银行来说非常重要。它具体指的是银行由于资金不足，导致到期的合约无法偿还，如果短期内筹措不到资金用于偿还合约，那么银行可能因此破产。流动性风险也决定一个银行的经营管理水平。
(2)操作风险。它主要指的是网络遭遇恶意攻击、通信中断、电子系统故障、系统卡顿等等，这种风险不可避免，发生率也比较高。
(3)市场风险。它指的是在市场中一些不确定因素造成市场波动带来的不可控制风险，在银行领域当中，汇率、利率都可能造成银行损失，增加其信贷风险。
(4)信用风险。它指的是贷款人因为某些方面原因无法偿还银行的贷款，从而使银行产生坏账，甚至收不回贷款的情况，造成银行严重损失。现如今，信用风险已经成为银行信贷风险当中最主要的风险方式，如何有效的避免信用风险发生，是国内所有银行所面临的的共同难题。
除上述风险外，邮储银行应该还需关注声誉风险、以及外部监管部门或总行要求关注的其他风险。
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3.1 邮储银行 XX 分行信贷业务发展现状.....................................10
3.1.1 信贷余额发展情况.............................. 11
3.1.2 不良贷款发展情况........................................ 11
第四章 邮储银行 XX 分行信贷风险影响因素的实证分析............................. 22
4.1 实证方法介绍--层次分析法..................................22
4.1.1 层次分析法的原理.................................. 22
4.1.2 层次分析法的基本步骤................................... 22
第五章 对邮储银行 XX 分行风险管理的政策建议......................... 33
5.1 进一步优化信贷风险管理组织架构...............................33
5.2 强化内部控制，提高案件防控能力........................34
第四章 邮储银行 XX 分行信贷风险影响因素的实证分析
4.1 实证方法介绍--层次分析法
4.1.1 层次分析法的原理
在 20 世纪 70 年代中期，美国运筹学者托马斯·塞蒂（T.L.saaty）发现并真正发表了层次分析法（The analytic hierarchy process），AHP 即为其缩写。它是一种定量和定性相互联接的、层次化、整体化的解析手段。它在世界各地能够迅速获取关注，得益于它在解决繁杂的决议难题上的合理性和实用性。它已经在人才、农业、运输、医疗、环境、经济处理和安排、教育、行为科学、军事领导和能源分发和规定等众多领域得到了广泛应用。
人对一个繁杂的决议难题的判定进程、思路和层次分析法的基础内容整体上是相同的。比如用假期旅行举例：如果存在 A、B、C3 个旅行地点让你选择，你可以按照譬如费用、景色和餐饮、路线条件、住所等一系列标准去多次比较这 3个旅行地方．最初，你会在你的脑海里确认各类标准分别占据的比例，假如你喜欢旅行、手头宽裕，肯定格外关注景色条件，而经济拮据或处事俭朴的人则会格外关注费用，而中老年人在游玩时还会对餐饮、住宿等条件给予很大重视。接着，你就会对这三个地点同时具有的条件进行比较，比如景色方面 C 不如 B，B 不如 A；到 A 地游玩所需的费用最高；C 地具有更舒适温馨的住宿条件等。最终，你会整合分析不同层次之上的每一次比较结果，来选出最合适的旅游地点。
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4.1 实证方法介绍--层次分析法
4.1.1 层次分析法的原理
在 20 世纪 70 年代中期，美国运筹学者托马斯·塞蒂（T.L.saaty）发现并真正发表了层次分析法（The analytic hierarchy process），AHP 即为其缩写。它是一种定量和定性相互联接的、层次化、整体化的解析手段。它在世界各地能够迅速获取关注，得益于它在解决繁杂的决议难题上的合理性和实用性。它已经在人才、农业、运输、医疗、环境、经济处理和安排、教育、行为科学、军事领导和能源分发和规定等众多领域得到了广泛应用。
人对一个繁杂的决议难题的判定进程、思路和层次分析法的基础内容整体上是相同的。比如用假期旅行举例：如果存在 A、B、C3 个旅行地点让你选择，你可以按照譬如费用、景色和餐饮、路线条件、住所等一系列标准去多次比较这 3个旅行地方．最初，你会在你的脑海里确认各类标准分别占据的比例，假如你喜欢旅行、手头宽裕，肯定格外关注景色条件，而经济拮据或处事俭朴的人则会格外关注费用，而中老年人在游玩时还会对餐饮、住宿等条件给予很大重视。接着，你就会对这三个地点同时具有的条件进行比较，比如景色方面 C 不如 B，B 不如 A；到 A 地游玩所需的费用最高；C 地具有更舒适温馨的住宿条件等。最终，你会整合分析不同层次之上的每一次比较结果，来选出最合适的旅游地点。
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第五章 对邮储银行 XX 分行风险管理的政策建议
5.1 进一步优化信贷风险管理组织架构
邮储银行 XX 分行需要踊跃改进信贷风险机构的内部组成，认识到自己所具备的责任及义务，建立简洁有效的管理机制。须要完成这几部分内容：
（1）对风险进行有效控制，建立一个专门针对此的委员会。该机构的人需要和银行总行的这个机构门获得关联，讨论与之有关的法规政策，跟有关的机构共同完成确立所需要遵守的规则以及全部的事务，经过风险的考察及估测建立好专门的规则。带领风险评估机构完成任务，并且，对于与之有关的成绩测试以及对风险的控制，加强该机构对于信贷风险的认识、防备以及解决的本领。在风险管委会之下还应设置评估风险的委员会，该委员会参照相关标准，独立对风险进行专业评估，从而将评估结果作为银行是否提供信贷服务这一决策的参考依据。
（2）银行在建构信贷过程中管理风险的有关组织时，应充分确保以客户为中心。邮政储蓄银行 XX 分行在建构该组织的过程中，完全把客户作为任务的中心，对下辖各个部门的具体工作以及享有的权限重新进行划分，将客户作为中心主体是该分行管理工作中始终坚持的理念，由此，该分行内部相关结构的发展有了矩阵化、扁平化的趋势。以管理风险有关业务的工作流程的需求为参考依据，设立探测风险、法律上的支持、内部控制、授信管理自己资产保全的不同子系统。
5.1 进一步优化信贷风险管理组织架构
邮储银行 XX 分行需要踊跃改进信贷风险机构的内部组成，认识到自己所具备的责任及义务，建立简洁有效的管理机制。须要完成这几部分内容：
（1）对风险进行有效控制，建立一个专门针对此的委员会。该机构的人需要和银行总行的这个机构门获得关联，讨论与之有关的法规政策，跟有关的机构共同完成确立所需要遵守的规则以及全部的事务，经过风险的考察及估测建立好专门的规则。带领风险评估机构完成任务，并且，对于与之有关的成绩测试以及对风险的控制，加强该机构对于信贷风险的认识、防备以及解决的本领。在风险管委会之下还应设置评估风险的委员会，该委员会参照相关标准，独立对风险进行专业评估，从而将评估结果作为银行是否提供信贷服务这一决策的参考依据。
（2）银行在建构信贷过程中管理风险的有关组织时，应充分确保以客户为中心。邮政储蓄银行 XX 分行在建构该组织的过程中，完全把客户作为任务的中心，对下辖各个部门的具体工作以及享有的权限重新进行划分，将客户作为中心主体是该分行管理工作中始终坚持的理念，由此，该分行内部相关结构的发展有了矩阵化、扁平化的趋势。以管理风险有关业务的工作流程的需求为参考依据，设立探测风险、法律上的支持、内部控制、授信管理自己资产保全的不同子系统。
（3）以对各个部门具体职权的梳理为基础，使各个部门所应承担的具体责任得到更深层次的分配。邮政储蓄银行 XX 分行按照业务管理的有关规章制度，更具有针对性地对岗位进行设置，切实做好具体责任的分配工作，同时与经营业务以及进行管理的具体流程结合起来，重新划分分行内部审批信用贷款、经营信用贷款业务、进行审计和检查工作以及进行风险管理工作等各个具体部门的职权以及应承担的责任。经营信用贷款业务的部门在源头上起到把控作用，审核批准信用贷款的部门进行对贷款人资产的级别进行划分同时严防风险的发生，进行风险管理工作的部门从整体进行风险把控。各个部门的具体职责得到明确之后，在全局上实行专业级别的控制工作，使各个部门进行不同的工作时又能做到协调一致，从而使信贷过程中的风险管控合力得到进一步增强。
参考文献（略）
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