中国农业银行吉林分行的中小企业信贷业务风险管理研究

 

1.1 选题背景

业务结构转型是当今我国商业银行面临的最大现状。中小企业在经济发展中的地位愈发重要，商业银行的注意力逐渐倾向于中小企业客户。由近日国家工商总局发布的相关报告显示，十二五期间我国企业发展情况截至 2015 年 12 月底，全国实际现有企业含分支机构为 2185.82 万户，其中中小企业约为 2142 万户，数据显示，目前我国中小企业数量占全国所有企业总数量的 98%。根据人行发布的 15 年金融机构贷款投向统计数据显示：我国各级银行在 2015 年放贷总金额达81.68 万亿元，其中银行向中小企业放贷金额占总金额的 18.9%，达到 15.46 万亿元，与去年相比贷款余额增幅为 15.5%，高于全部贷款平均增速水平 1.3 个百分点；与 2015 年初相比贷款余额增加了 2.13 万亿元，与同期相比增加了 1284 亿元。同时，数据还显示，我国个体户贷款总金额达 8.9 万亿元，与去年相比增幅为 10.3%。中小企业与个体经营户等合称为中小微企业，截至 2015 年 12 月 31日我国中小微企业贷款余额达 24.36 万亿元，占比全部贷款余额 24.24%。此外，中国银行业监管会公布的数据表明，我国中小企业在 2015 年不良贷款余额下降为 5341 亿元，同比减少 716 亿元；不良贷款率下降为 2.02%，同比下降 0.95%。中国农业银行吉林省分行非常关注中小企业信贷业务，其总部风险管委会在2011 年 1 月制定了和中小企业信贷机制相关的三项决议，这意味着吉林分行的信贷业务战略重心从大型国有企业转型到中小企业身上。同年 6 月，吉林分行成立了关于中小企业专业审批中心，通过集中审批办理中小企业贷款，极大地缩减了相关流程，提升了业务效率。

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1.2 选题目的和意义

商业银行在现有经济社会中承担着运营社会经济风险的社会责任，而银行之所以能够生存的原因则是有相对完善的风险管理机制。西方国家的商业银行由于经历了将近三个世纪的发展，比我国商业银行的发展要远远先进，其所有业务中有 40%左右都是贷款业务，而其总收益中有 40%都是由贷款的利息收入。我国商业银行利息收入占总收益的 90%，这使得银行要更加严格地管理信贷风险。所以在目前我国金融行业中，对于商业银行而言，信贷风险管理非常关键，具有至关重要的意义。首先，商业银行核心竞争力的一大体现，就是信贷风险管理水平，银行在经济社会中有承担和运营风险的责任，因此在同一个金融环境下，哪家银行能够更好地承担、管理风险，它就能在市场中拥有更好的地位。其次，商业银行也是逐利的企业，但它拥有其他企业所无法承担的社会责任，那就是维护金融市场的稳定和秩序，投资者、客户和社会公众的信心也需要优秀的风险管理水平的支持。最后，我国对于金融行业的监管重点就是信贷风险，而商业银行的稳定对于维护社会金融十分重要，如果有一家商业银行爆发了信贷风险，就有可能使得社会金融稳定被破坏，甚至秩序崩溃，进而引发更为严重的社会反应，所以我国金融监管机构一直都严格地监管每家商业银行信贷风险管理。银行在中小企业信贷上产生的风险是全球性的难题。我国经济迅速发展过程中，中小企业发挥了巨大的推动作用，而国家对于中小企业的扶持也耗费了很大的力气，将中小企业作为我国经济结构的关键主体。中小企业为就业市场创造了大型企业远远不及的巨量岗位，也为国家税收带来巨大收益，并且还是我国各方面技术创新的主要群体，但在发展中仍然有巨大潜力可挖。最近几年，我国对于市场准入规范不断地放宽，帮助中小企业扩大融资渠道，这使得中小企业的发展空间更为广阔。中小企业所需资金少，风险较高，银行是中小企业最重要的融资渠道，而银行在管理对于中小企业信贷风险的机制并不完善，所以对于中小企业的放贷还没有彻底放开。

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第二章 银行信贷风险管理理论概述

 

2.1 银行信贷风险管理概述

现代经济发展过程中风险是必不可少的，人们往往希望在风险中寻找机遇，希望在最低风险中赚取最大利益。人们在风险问题上的认知是表面的，目前为止，国外学者在定义风险的过程中有三种说法：第一种是按照既定的事情推测发生之前由于不确定因素造成损失的情况就是风险；第二种是不确定性的损失就是风险；第三种是特定时期和情况下某种结果可能产生的变化就是风险。然而我国学者对风险的定义有如下四种：第一种是不可预知的结果就是风险；第二种是不确定是否产生损失就是风险；第三种是可能发生损失或者发生损失的概率就是风险；第四种是实际结果不符合预期就是风险。对于风险不同的定义，造成商业银行在认知信贷风险上具有两种定义，即广义的信贷风险和狭义的信贷风险。广义风险是风险伴随着机遇，极有可能造成损失，也有可能造成盈利。而狭义风险是风险只可能造成损失，在信贷风险的狭义理解就是借款人没有偿还债务而导致银行资产损失。从上述分析而至，风险本质上就是不确定性，不确定事情结果究竟是损失还是盈利。信贷风险是商业银行在放贷时产生的风险，而风险的不确定性可能使得银行信贷资产减少，也可能使得资产增长。所以确切地讲，商业银行信贷风险管理的目标并不是完全避开风险，而是监控风险，实现最小风险下利益最大化，这种利益不单单是贷款的利息回报，也是承担风险后的获得。只要充分了解了这一概念才更有利于我们更好地研究中小企业风险管理这一课题。

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2.2 银行信贷风险管理的相关理论

贷款承诺问题始终是国内外银行关注的焦点，有些国外学者以为，由于现有的市场信息不对称，要想贷款承诺发挥最好的作用就必须用合约形式来约束。顾客购买贷款承诺，经银行评估论证后，此份合约提高了客户本身投资项目的可信度，商业银行为其提供一定额度和期限的贷款。贷款承诺的需求方即借款人对合约的成功有很大的影响。借款人信用程度越高，贷款承诺合约的成功率也越。当借款人成功购买了贷款承诺后，出现了道德风险或逆向选择，都会增加贷款承诺风险，造成银行损失。这就要求银行及时准确的对借款人分类，严格对其评估并遵守贷款承诺合约放贷，避免道德风险和逆向选择对商业银行造成的信贷风险。当然，在贷款承诺过程中，银行收取的相关费用减少了借款人违约的几率，也就大大增加了贷款承诺的成功率。贷款承诺不仅受到需求方向的影响，同时也受到供给方向的影响。商业银行作为贷款承诺的攻击方，如果自身的规模较大，资金流动性强，可用资本多，即供给能力较强，其出现信用风险的可能性越小，贷款承诺合约越稳定。

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第三章 农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理现状、问题及分析............ 15

3.1 农行吉林分行简介 ........... 15

3.2 农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理的现状 ....... 15

3.3 农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理存在的问题及分析.......... 18

第四章 完善农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理的对策.. 23

4.1 遵循正确的中小企业放贷与信贷风险管理原则 ......... 23

4.1.1 中小企业放贷原则 ....... 23

4.1.2 信贷风险管理原则 ....... 23

4.2 完善中小企业信贷风险管理对策 .......... 24

第五章 完善农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理的保障措施............ 39

5.1 提高贷后检查的频度 ......... 39

5.2 加强不良贷款清收力度 ....... 39

5.3 加强从业人员的业务培训 ..... 39

 

第五章 完善农行吉林分行中小企业信贷业务风险管理的保障措施

 

5.1 提高贷后检查的频度

与贷前调查和贷中审查相比，中小企业贷后检查并未受到商业银行等金融机构的高度关注，贷后检查的形式、管理力度和检查频次都有着许多不足之处。商业银行通常是问题出现之后才发现的企业的危机，贷后检查未能取得提前预防风险风险的目的。比如，中国农业银行吉林分行的贷款，在正常贷款的平均频率是60 天，注意贷款的贷后检查频率一般是 30 天，次级和可疑贷款的贷后检查频率一般是 30 天，有些中小企业贷款因为还没有引起重视，通常无法达到上面频次实行贷后检查。而因为经济正处于低谷，在很短的时期内，一个中小企业的成功与失败就已经成为定局，因此，商业银行如果没有按时发现中小企业生产及销售中出现的危机，一定会给银行带来巨大的损失。所以商业银行在贷后检查中必定要加强检查水平，提高检查频次，更加深刻的理解企业经营现状和行业趋势，实行贷后风险仍然处于可控制的状态。商业银行应该依据本身的经营状况评估自身的不良贷款率，并且还能够增强风险防范意识和规避风险的能力。信贷业务是商业银行最大的收入来源，此时，信贷业务的风险是必然的，只要有高效的风险管理体制，而且在具体实践中不断完善，只有这样才能够使商业银行有能力控制不良贷款的范围。贷款检查期间发现的问题，商业银行必定要采纳有效的方法 ，丰硕清收方法，创造清收措施，增强商业银行对不良贷款的处理效率并且减少贷款不良率。

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总结

 

受到历史局限，我国大型国有企业具有强硬的政府背景和高收益低风险的特点，我国商业银行更倾向于给大型国有企业贷款。因此，大多数银行都对中小企业有偏见，避免对中小企业放贷，然而他们并未真正领悟风险管理的内涵。但是，商业银行的本质就是经营风险的机构，尤其国家正在逐步放开私人银行，大型国有企业迟早要进入到商业银行的竞争中，因此，处理好风险才是一家优秀的商业银行，随着竞争越来越激烈，如果商业银行不强化本行的风险管理水平建筑，而是觉得只用依赖大客户赢得利润的思想，那么，终将有一天会被市场淘汰。本论文通过对中国农业银行吉林分行经营状况的宏观剖析探究，如果商业银行想要在未来赢得可持续发展，积极开拓中小企业信贷业务才是关键。但是由于中小企业信贷业务发展处于初级阶段，中国农业银行吉林分行还未制定一套高效方案来完善经营有瑕疵的中小企业放贷风险。所以，建立一套符合中小企业特征的信贷风险管理的流程是很急迫的。接下来本人结合了中国农业银行吉林分行中小企业信贷业务的具体现状以及自己的信贷业务经验，总结了几点风险管理的疑难点。并且在后文详细提出了自己的见解。尽可能应用所学知识和查阅相关资料中国农业银行吉林分行加强风险管理提出了切实可行的新策略，以达到敢于也乐于给中小企业借款的地步，从而在将来激烈的市场竞争中立于不败之地。在论文写作和修改过程中，仍然存在许多不足之处。因为缺乏具体细致的实践，所以很多建议不知道在实践过程中是否适用。依然需要在实际工作中改进和完善。但是，我相信只要始终坚持风险管理能力建设这个方向不动摇，在不久的将来，一定会出奇制胜，解决这一棘手的难题，迎来更美好的明天。

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参考文献（略）